Bảng cân đối tài khoản
Bảng cân đối tài khoản là báo cáo đặc biệt dùng để phân tích các số liệu phát sinh trong kỳ. Báo cáo này cho phép xem phát sinh nợ có, chi tiết phát sinh chứng từ, chi tiết phát sinh theo từng đối tượng của tài khoản, chi tiết phát sinh đối ứng của tài khoản. Ngoài ra, bạn còn có thể quản lý các bút toán kết chuyển cuối kỳ ngay trên màn hình này.
Mở và xem bảng cân đối Tài khoản
Thao tác thực hiện
- Vào Báo cáo > Bảng cân đối tài khoản
- Chọn tham số xem: Tháng/ Quý/ Năm
- Chọn loại tài khoản cần xem, thông thường chọn mục Tài khoản trong bảng
- Bấm Đọc dữ liệu
Các tiện ích ở màn hình Bảng cân đối tài khoản
| 1. Kiểm tra và chốt số liệu | Thực hiện đồng thời nhiều tính năng như tính lại giá xuất kho, chuyển số dư, tính chênh lệch tỷ giá phát sinh, trích khấu hao TSCĐ, phân bổ CCDC,… |
|---|---|
| 2. Bút toán kết chuyển | Xem và thực hiện các bút toán kết chuyển cuối kỳ, có thể chọn kỳ thực hiện là Tháng, Quý, Năm. |
| 3. Chuyển số dư kỳ này | Khi check vào ô này thì công việc kiểm tra và chốt số liệu chỉ thực hiện cho kỳ đang chọn. |
| 4. Hiển thị TK cấp cao | Tích chọn khi muốn hiển thị tài khoản cấp cha (cấp I). |
| 5. Phân loại ngắn hạn/dài hạn | Phần mềm đánh giá tài khoản ngắn hạn/dài hạn, hỗ trợ cho báo cáo Bảng cân đối kế toán (theo quy định TT 200 và TT 133). |
| 6. Đánh giá ngoại tệ cuối năm | Chức năng chỉ hiển thị khi chọn kỳ là tháng 12 của năm tài chính hoặc chọn cả năm (Xem thêm mục Đánh giá lại các khoản mục tiền có gốc ngoại tệ) |
Ngoài ra, khi nhấp chuột phải ở lưới Bảng cân đối tài khoản, phần mềm hỗ trợ thêm các tiện ích khác:
Dữ liệu dùng TT 200, TT133 khi tích chọn mục Phân loại ngắn hạn/dài hạn, phần mềm tự động check vào các tài khoản có đánh giá ngắn hạn/dài hạn.
Thao tác kiểm tra đánh giá của tài khoản
- Nhấp chuột phải vào cột Số cuối kỳ của TK có đánh giá ngắn hạn/ dài hạn
- Chọn Phân loại ngắn hạn/ dài hạn
- Kiểm tra cột Phân loại: phần mềm tự đánh giá ngắn/dài hạn theo hạn thanh toán của từng đối tượng Khách hàng (ví dụ cho TK 131, 331)
Ngoài ra, ở màn hình này, người dùng có thể tự động đánh giá bằng tay như sau
Nhấn phải chuột lên từng đối tượng KH, chọn các mục đánh giá tương ứng
- N1- Các khoản tương đương tiền
- N2- Tài sản và nợ ngắn hạn
- N3- Tài sản và nợ dài hạn
- Lấy phân loại tự động.
Xem các phát sinh chi tiết của Tài khoản
Tại màn hình Bảng cân đối phát sinh, phần mềm hỗ trợ xem nhanh các báo cáo Chi tiết tài khoản, hỗ trợ truy xuất ngược chứng từ để kiểm tra số liệu.
Thao tác như sau:
Bước 1. Chọn tài khoản cần xem
Nhấp phải chuột lên tài khoản cấp cha hoặc tài khoản chi tiết.
Bước 2 Chọn báo cáo tương ứng
Tổng hợp phát sinh theo đối tượng: Xem giá trị phát sinh Nợ/Có của những đối tượng của tài khoản trong kỳ.
Tổng hợp phát sinh theo tài khoản đối ứng: Xem giá trị phát sinh đối ứng của tài khoản cần xem với các tài khoản khác trong kỳ
Chi tiết phát sinh tài khoản: Xem các chứng từ phát sinh trong kỳ của tài khoản.
Có thể điều chỉnh chứng từ khi xem theo Chi tiết phát sinh tài khoản. Xem thêm: Xem và in báo cáo.
