Tờ khai thuế GTGT khấu trừ
Hỗ trợ người dùng lập tờ khai khấu trừ thuế GTGT mẫu 01/GTGT theo Thông tư số 28/2011/TT-BTC với các kỳ tính thuế trước ngày 01/01/2022 và theo Thông tư số 80/2021/TT-BTC với các kỳ tính thuế kể từ ngày 01/01/2022 trở đi.
Các bước thực hiện như sau
Bước 1. Đăng ký tờ khai thuế GTGT mẫu 01/GTGT theo THÁNG hoặc QUÝ
- Vào menu Kê khai thuế > Đăng ký tờ khai thuế.
- Nhấp chọn tờ khai có ký hiệu 01/GTGT hoặc 01/GTGT – TT 80 theo THÁNG hoặc QUÝ tùy thuộc vào kỳ kê khai của doanh nghiệp.
- Tại cột Đăng ký sử dụng, nhấp dấu “…”
- Khai báo thời gian sử dụng hoặc không sử dụng tờ khai tương ứng.
- Nhấp Lưu và Duyệt.
- Phần mềm đã khai báo mặc định sử dụng tờ khai 01/GTGT theo QUÝ cho các kỳ tính thuế trước ngày 01/01/2022 và sử dụng tờ khai 01/GTGT – TT 80 theo QUÝ cho các kỳ tính thuế kể từ ngày 01/01/2022 trở đi.
- Nếu doanh nghiệp của bạn kê khai theo tháng thì cần khai báo không sử dụng tờ khai theo QUÝ và đăng ký sử dụng tờ khai theo THÁNG tương ứng.
- Trong 1 năm tài chính, doanh nghiệp chỉ đăng ký sử dụng hoặc là kê khai theo THÁNG hoặc là kê khai theo QUÝ. Sang năm tài chính tiếp theo, nếu doanh nghiệp thay đổi kỳ kê khai thì cần khai báo không sử dụng tờ khai theo kỳ kê khai cũ và khai báo sử dụng tờ khai theo kỳ kê khai mới.
Bước 2. Lập tờ khai thuế GTGT khấu trừ
- Tại màn hình Kê khai thuế, nhấp chuột vào tờ khai thuế GTGT > nhấp nút Lập tờ khai (hoặc nhấp đôi chuột vào tờ khai).
- Chọn cơ quan thuế quản lý (với tờ khai theo TT 80).
- Chọn Ngành nghề (phần mềm đã gán mặc định là “Ngành nghề sản xuất, kinh doanh thông thường”, chỉ chọn ngành nghề khác nếu thấy cần thiết).
Bước 3. Kiểm tra số liệu
Phần mềm đã tự động lấy số liệu vào tờ khai, bạn có thể nhấp vào các thẻ sau để kiểm tra số liệu:
- Bảng kê hóa đơn bán ra
- Bảng kê hóa đơn mua vào
- Hóa đơn mua vào chưa kê khai
- Chứng từ bổ sung, điều chỉnh
- Phụ lục 43-2022-QH15 (với tờ khai theo TT 80)
Ngoài các chỉ tiêu phần mềm tự động tính, bạn có thể nhập tay vào các chỉ tiêu 37, 38, 25.
Bước 4. Ghi sổ và xuất số liệu tờ khai sang HTKK
- Bấm nút Ghi sổ để tự động lập bút toán khấu trừ thuế.
- Bấm nút Nợ/Có để xem bút toán phát sinh.
- Bấm nút Kết xuất XML để xuất số liệu tờ khai sang HTKK.
