Tờ khai quyết toán thuế TNCN
CrystalBooks hỗ trợ người dùng lập tờ khai quyết toán thuế TNCN mẫu 05/QTT-TNCN theo TT80/2021 dựa vào các Bảng lương trong năm.
Các bước thực hiện
Bước 1. Xem danh sách các tờ khai thuế của năm quyết toán
Vào menu Kê khai thuế > Kê khai thuế.
Chọn xem 2. Tờ khai của kỳ tính thuế và chọn năm cần làm quyết toán thuế TNCN (trong ví dụ là năm 2024).
Bước 2. Chọn tờ khai quyết toán thuế TNCN
Nhấp đôi chuột vào 05/QTT-TNCN Tờ khai quyết toán của tổ chức, CN (TT80/2021).
Bước 3. Tạo tờ khai quyết toán lương nhân viên
Chọn thẻ Quyết toán lương nhân viên. Nhấp chuột phải chọn Khởi tạo.
Danh sách nhân viên tại màn hình này sẽ được phần mềm lấy từ các Bảng lương trong năm tùy theo các trường hợp sau:
- Trường hợp công ty bạn chi trả lương vào các ngày cuối tháng, thì khi quyết toán thuế TNCN cần phải lấy toàn bộ nhân viên trong bảng lương từ Tháng 1 đến Tháng 12.
- Trường hợp công ty bạn chi trả lương vào các ngày đầu tháng sau, thì khi quyết toán thuế TNCN cần phải lấy nhân viên trong bảng lương từ Tháng 12 năm trước đến Tháng 11 năm nay.
- Trường hợp công ty bạn chi trả lương tháng 13 trong năm quyết toán thì cần lấy thêm nhân viên trong bảng lương tháng 13. Nếu bạn trả lương tháng 13 vào đầu năm sau thì nhân viên trong bảng này sẽ được cộng vào kỳ QT năm sau.
Bạn có thể thay đổi các tùy chọn này cho phù hợp với tình hình công ty mình bằng cách vào menu Hệ thống > Tùy chọn hệ thống > Khác > Tính lương.
- Tùy chọn “Chi trả lương đúng tháng”: có check khi công ty bạn trả lương vào các ngày cuối tháng.
- Tùy chọn “Chi trả lương tháng 13 trong năm”: có check khi công ty bạn trả lương tháng 13 trong năm quyết toán.
Bước 4. Kiểm tra một số thông tin của từng nhân viên như sau
- Đối tượng: Phần mềm tự động gán, bạn có thể thay đổi khi cần.
- Ủy quyền QT: Bỏ check nếu nhân viên không đủ điều kiện ủy quyền QT thay.
- Thu nhập tháng/GT gia cảnh/Khấu trừ BH/Từ thiện/Hưu trí TN: Là số tổng tương ứng của từng nhân viên trong tất cả bảng lương được lấy lên theo điều kiện tại bước 3.
- Thu nhập khác/Giảm trừ khác: Là các khoản thu nhập/giảm trừ không có trong bảng lương.
- Thuế đã nộp: Tổng số thuế TNCN đã khấu trừ trong các bảng lương.
Bước 5. Tính thuế TNCN
Nhấp chuột phải tại vị trí bất kỳ, chọn Tính thuế toàn danh sách.
Phần mềm sẽ tự động tính lại các thông tin sau:
- Thu nhập tính thuế: khi có nhập thêm khoản thu nhập khác/giảm trừ khác.
- Thuế phải nộp: tính lại theo công thức tùy vào đối tượng tương ứng và dựa trên khoản thu nhập tính thuế.
- Thuế nộp thừa/Thuế còn lại: số chênh lệch giữa cột Thuế phải nộp với cột Thuế đã nộp.
Bước 6. Tạo bút toán quyết toán thuế TNCN
Kiểm tra số liệu ở các thẻ còn lại. Bấm Ghi sổ và bấm Nợ/Có để xem bút toán phát sinh.
Bước 7. Lập và đưa tờ khai quyết toán thuế TNCN vào HTKK
Bấm Kết xuất XML. Mở phần mềm HTKK kiểm tra số liệu được chuyển sang.
Trên Tờ khai quyết toán quyết toán thuế TNCN, thẻ Quyết toán lương nhân viên, bổ sung thêm cột GT gia cảnh TC (giảm trừ gia cảnh tự chỉnh), cột này mặc định ẩn.
Trường hợp người dùng có thay đổi giá trị ở cột Giảm trừ gia cảnh, phần mềm sẽ so sánh giá trị hai cột này khác nhau, tô vàng nền cột GT gia cảnh để tiện trong quá trình theo dõi và kiểm tra.
